财务报销签字流程的请示
王进
针对“六个破除”同志们给我提的建议，其中一条,因循守旧，很多同志都嫌报销手续繁琐，希望财务科做出改变，最少也得提出修改程序的问题，供领导参考，而不是一味的守住旧规定。我接受同志们对我的批评，以下是我的分析与建议：
财务部门是一个执行部门，严格执行现有的单位内控制度，这是财务科的职责所在。如果要改变，首先得院相关部门改变内控规章制度。
效率与风险是并存，如何在提高运营效率的同时有效的控制运营风险是我们要面对的问题。
没做周计划的计划外支出，只能说明业务部门的盲目性，无计划性，是工作不细致导致。
第三、按金额大小领导进行授权管理，多大的金额需要领导签字，多少钱以下的需要授权的分管领导签字。按金额大小明确划分权责。
第四、不同的部门有不同的分管领导签字。非本部门的单子不签字。
第五、责任划分：经办人要了解所经办的事项，部门领导对业务的真实性及量入为出负责，财务部门对票据的真假、是否合规、手续是否完善以及是否编列计划进行审核。分管院领导对整体业务负责。院长及书记对全院业务负责。
第六，制定报销制度是一项大工程，不是一个部门的责任，在满足以上条件的情况下，需要领导、财务人员、业务人员、行政人员共同进行充分的调研，收集以前的制度，对以前的制度与现在的想法进行比对，留下需要的，去掉不实用的。整理出意见稿，编写出试行新规定，最后成稿以正式文件（或试行文件）形式下发，财务科及各部门依规遵照执行。
